Соблюдать «гигиену» и изучать контрагентов: как из директора не стать подозреваемым
Новое в уголовном праве: на что обратить внимание бизнесу
В 2024 нормы об экономических преступлениях смягчили, говорит Анжелика Казымова, адвокат . Толчок этому процессу дал президент, призвавший Верховный суд и СКР продумать вариант либерализации наказания предпринимателей. Пожелание воплотилось в законы, которые, в том числе, снизили санкции по налоговым преступлениям, запретили арестовывать предпринимателей и повысили размеры ущерба по некоторым статьям. К сожалению, эти меры оказались недостаточно неэффективны, констатировала Казымова. Предпринимателей продолжают преследовать по общеуголовным статьям, в первую очередь по статье 159 УК. Второе дыхание получили положения о конфискации имущества, а введенная в ноябре 2024 года статья 173.3 УК становится новой угрозой, на которую следует обратить внимание.
Либерализация коснулась и картельных преступлений, добавляет Клара Батанова, заместитель начальника управления по борьбе с картелями и контроля закрытых закупок ФАС России. Недавние поправки в статью 178 УК повысили порог привлечения компаний к ответственности. Теперь крупный размер дохода должен превышать 80 млн руб. Ранее это число равнялось 50 млн руб. Это произошло по инициативе ФАС и в перспективе позволит снизить количество привлекаемых к уголовной ответственности предпринимателей, отметила Батанова.
При всем при этом трудно назвать произошедшее либерализацией, считает Андрей Гривцов, старший партнер . По сути, произошла индексация значений на уровень инфляции. Пороговые параметры по самым популярным ст. 159 и 160 УК не менялись несколько десятилетий, а нашумевшая реформа «день за полтора» обернулась кратным увеличением наказания — такая тенденция наблюдается по составам посредничества во взятке, злоупотребления полномочиями, коммерческого подкупа и других. Другая причина увеличения — проявление государственной политики. Так государство сигнализирует обществу и элитам о значимости борьбы с коррупцией.
Уголовно-правовые риски
Адвокат, помимо наблюдения за огнем и водой, как и любой человек, может бесконечно долго разговаривать о рисках, говорит Мартин Зарбабян, адвокат практики уголовного права и процесса . Бизнес в целом представляет собой непрерывное управление рисками и самый базовый их них — предпринимательский. В уголовном праве он сталкивается с уголовно-правовой нормой о злоупотреблении полномочиями (статья 201 УК) и примирить их бывает трудно. Деловой риск всегда обоснован, но из-за возможности как прямого, так и косвенного умысла под ст. 201 может попасть фактически любое управленческое решение, а тем более просчет. Такая неопределенность — одна из главных угроз для добросовестных предпринимателей.
Теоретически уголовно-правовые угрозы бизнеса можно разделить на внутренние и внешние, продолжает Алексей Новиков, управляющий партнер . К внутренним угрозам можно считать корпоративный конфликт и хищение имущества, а к внешним – дача взятки или несанкционированный доступ к информации. Эти обстоятельства способствуют возбуждению уголовных дел. Стать подозреваемым можно и из-за ошибок в оформлении документов, к которым сам предприниматель может не иметь никакого отношения.
Причиной возбуждения уголовного дела может стать даже обращение с информацией о выявленном вами преступлением, говорит Никита Филиппов, заслуженный юрист России, заведующий . Часто бывает, что в ходе проведения внутреннего аудита обнаруживается хищение имущества одним из работников предприятия. Но этот работник может знать определенные секреты, которым нельзя попасть в руки следователя. Иначе это повлечь неприятные последствия. Пользоваться такими механизмами нужно аккуратно, предупреждает Филиппов. То же справедливо и в отношении заявлений на своих контрагентов. Материалы проверки в дальнейшем могут помочь в гражданском споре, но, опять же, привлекут на вас пристальное внимание следователя.
Поводом к возбуждению уголовного дела может стать любая налоговая оптимизация, добавляет Тельман Оганесян, советник . Поэтому к вопросу экономии на налогах всегда следует подходить разумно и добросовестно. С введением единого налогового счета возместить ущерб стало труднее, ведь любая поступившая на счет сумма распределяется между всеми долгами компании, говорит Оганесян. В одном из дел это стало настоящей проблемой доверителя, который воспринял такой порядок оплаты как настоящий шантаж со стороны ФНС.
Повышает риск возбуждений уголовных дел и банкротство компании, считает Владимир Агапов, руководитель практики «Уголовно-правовая защита бизнеса» . При этом понять роль банкротства в уголовном деле бывает трудно.
Отличительная черта банкротства в том, что оно может одновременно выступать как причиной уголовного дела, так и его следствием.
Причиной уголовных дел может стать сокрытие активов или бухгалтерских документов банкрота. Стать подозреваемым можно и из-за процедурных нарушений, например, при подкупе управляющего. С другой стороны, уголовное дело может настолько ослабить работающий бизнес, что он перестанет приносить прибыль и ему останется только признать себя банкротом.
Все эти риски заставляют бизнес и юристов развивать экспертизу и свои навыки, резюмирует Дмитрий Горбунов, партнер . Последние изменения и все действия государства в целом вынуждают юристов не просто подстраиваться под условия системы, а встраиваться в нее и открывать для себя все новые и новые способы защиты бизнеса.
Как не стать подозреваемым: советы экспертов
Следователи уделяют большое внимание изучению переводов и финансовой документации, говорит Ксения Маевская, адвокат, заместитель председателя коллегии . Важно подробно прописывать назначение платежа, чтобы у проверяющих не осталось сомнений в его реальности. При получении претензий от следственных органов важно идти на контакт, добавляет Маевская. Истина «Худой мир лучше доброй ссоры» работает и здесь, — заключает она.
Нельзя прятать голову в песок и скрываться от правоохранителей. Так вы только разозлите их и заставите пристальнее смотреть на ваше дело.
Все изменения договора нужно фиксировать, добавляет Новиков. Достигнутые сторонами договоренности важно отразить в соответствующих правках. Еще предпринимателям поможет соблюдение гигиены общения и документооборота.
Нужно вычитывать каждый документ так, как будто он уже завтра будет в руках следователя.
Важно помнить, что телефон — это ваш враг, добавляет Гривцов. Если не записывают вас, то могут прослушивать вашего собеседника. Гигиена общения поможет избежать сложностей. Другой помощник защиты — проверка контрагентов. Необходимо детально анализировать их и исключать из своего делового общения все «токсичные» компании.
Все чаще в СМИ слышно о конфискации имущества, говорит Роман Скляр, управляющий партнер . Эта мера помогает восстановить социальную справедливость — она лишает преступника дохода от его противоправных действий.
Если требование о конфискации активов предъявили вам, необходимо доказать, что вы ничего не приобрели за счет вменяемого преступления и возместили весь выявленный ущерб.
При этом важно отметить, что масштаб этой проблемы несколько раздут: в основном конфискацию применяют к запрещенным веществам и орудиям преступления. Изъятие активов — скорее единичные случаи.
Уголовно-правовой квиз
В завершении конференции ее участники поучаствовали в игре на знание квалификации уголовных составов. Слушатели искали преступление в крылатой фразе управдома из фильма «Бриллиантовая рука» «а если не будут брать – отключим газ», рассуждали, что можно вменить родителям Кевина из фильма «Один дома» и считали, сколько статей уголовного кодекса нарушил Гарри Поттер, пробравшись в банк Гринготтс в поисках чаши Пенелопы Пуффендуй.
Победители – команда «Угол права» – получила скидку 30% оплату участия в форуме Winter Legal Week 2024, который пройдет в Сочи с 6 по 8 февраля. Участник команды-победителя Лев Аминов, руководитель юридического отдела компании Эйэмэн (AMN), поблагодарил организаторов за игровой формат, который быстро сблизил юристов, до этого даже не знакомых близко друг с другом.
«Мы договорились поехать на Winter Legal Week всей нашей новой командой», – добавила Светлана Калитина, участник «Угла права», советник практики ВЭД ZTG. Мы обменялись контактами и настроены собраться вновь в феврале.