Кешбэк урежут, цены вырастут, а банки готовятся к повышению тарифов: как новый налог на карты ударит по вашему кошельку в 2026 году

Госдума, несмотря на сопротивление Центробанка, одобрила инициативу Минфина и внесла поправки в Налоговый кодекс. Теперь за операции и услуги, связанные с обслуживанием банковских карт, будет взиматься налог на добавленную стоимость (НДС). Напомним, с 2006 года действовала льгота, когда такие операции вовсе не облагались налогом. Ожидается, что данный шаг позволит пополнить государственный бюджет на сумму около 30 миллиардов рублей.

Что такое НДС простыми словами

НДС – это налог, который взимается с каждой стадии производства и продажи товаров, работ, услуг или даже имущественных прав. Но самое главное, что нужно понимать: сам производитель или продавец этот налог не платит из своего кармана. Вместо этого они просто включают сумму НДС в конечную стоимость продукта. Таким образом, налоговое бремя фактически перекладывается на нас с вами, конечных потребителей. Мы, покупая товар, автоматически оплачиваем этот налог. Это сделано для того, чтобы налог собирался постепенно на каждом этапе создания и продажи товара. Но в итоге вся сумма налога оказывается в цене, которую мы видим в чеке.

Каким будет НДС на банковские операции

Ставка НДС на операции с банковскими картами составит 22%. Следует отметить два ключевых момента: во-первых, налогом будет облагаться только комиссия, а не общая сумма транзакции. Во-вторых, не все банковские операции будут облагаться этим налогом. Налог будет применяться к комиссиям за следующие услуги:

Эквайринг – услуга, обеспечивающая прием платежей по банковским картам.

Процессинг – комплекс мер по проверке и обработке информации о карте и платеже.

Взаимно-обменный сбор (interchange fee) – комиссия, взимаемая между банками, когда платеж по карте одного банка осуществляется в точке, обслуживаемой другим банком.

Бизнес платит комиссию компаниям-поставщикам услуг. В среднем комиссия эквайринга составляет 1,5–2,5% от суммы операции в зависимости от отрасли, размера компании и типа карты. Например, продуктовый магазин платит банку за эквайринг примерно 2%, кафе и рестораны — 2,5–3%, интернет-магазины — 1,5–2%. Введение НДС увеличит расходы на эти услуги.

Рассмотрим пример: при продаже товара за 1000 рублей, продавец выплачивает банку 20 рублей (2% от суммы) за эквайринг. Теперь на эту сумму будет начисляться НДС в размере 22%, что составляет 4,4 рубля.

Минфин успокаивает, но рынок насторожен

Хотя представители ЦБ РФ посчитали, что появление НДС может привести к повышению тарифов на эквайринг и процессинг, и рекомендовали не вводить налог, Минфин представил свою позицию на заседании комитета Совета Федерации по бюджету. Заместитель министра финансов Алексей Сазанов заявил, что отмена льготы по НДС при обслуживании банковских карт не повлечет за собой значительного роста цен на эти услуги и не станет серьезным препятствием для дальнейшего развития безналичных платежей. Он пояснил, что благодаря уже существующей цифровой среде и привычке населения к ней, любое возможное повышение стоимости услуг не окажет существенного негативного воздействия на динамику безналичных расчетов.

Как введение НДС отразится на бизнесе

Наибольшее бремя новых расходов, скорее всего, ляжет на малый бизнес и индивидуальных предпринимателей, которые используют упрощенные системы налогообложения или освобождены от НДС. Для них повышение стоимости эквайринга станет прямым увеличением операционных затрат.

Бизнес, стремясь сохранить свою прибыльность, скорее всего, будет вынужден повысить розничные цены. Хотя фактический рост стоимости товаров и услуг, по оценкам экспертов, будет незначительным (доли процента), само нововведение может быть использовано участниками рынка для более существенного повышения цен.

Он также может стимулировать клиентов использовать альтернативные способы оплаты, такие как Система быстрых платежей (СБП), наличные или переводы на карты сотрудников. Иногда для этого могут использоваться различные предлоги, например, «технические неполадки с терминалом» или предложения скидок при оплате небанковскими методами.

Как введение НДС отразится на владельцах банковских карт

Эксперты говорят, что введение НДС на операции с банковскими картами приведет к значительным финансовым потерям для кредитных организаций. Убыток оценивается более чем в 200 миллиардов рублей. Чтобы компенсировать эти убытки, банки, скорее всего, будут вынуждены пересмотреть условия обслуживания для своих клиентов.

Банки, скорее всего, сократят свои программы лояльности. Это может проявиться в снижении размера кешбэка, а также в усложнении условий его получения. Возможно, придется тратить больше или совершать определенные действия, чтобы получить привычные бонусы.

Стоимость обслуживания премиальных банковских карт и дополнительных опций, таких как страхование или консьерж-сервис, также может увеличиться. Банки будут стремиться компенсировать свои потери за счет более прибыльных сегментов клиентов.

Не исключается и возможность того, что регулятор и банки могут использовать эту ситуацию для стимулирования сбора биометрических данных клиентов, предлагая льготные условия для платежей с использованием биометрии.

Главное, что нужно знать

Эксперты сходятся во мнении: изменения неизбежны и затронут как обычных граждан, так и бизнес. Чего стоит ожидать:

Цены могут пойти вверх.

Банковские услуги станут дороже.

Возможен рост популярности наличных и альтернативных платежей.

Проще говоря, введение НДС на банковские операции – это шаг, который может сделать финансовые услуги дороже и повлиять на наши повседневные расходы. Важно быть готовым к этим изменениям и, возможно, пересмотреть свои привычки в оплате. Окончательное влияние на инфляцию будет зависеть от того, насколько рынок сможет абсорбировать новые издержки и как отреагируют потребители на изменение условий оплаты.

 

---

---