Не платите лишнего: раскрыто, как легально снизить налог на сдачу квартиры в 2025 году
Сдача квартиры — один из самых доступных на первый взгляд и желанных многими способов заработка. Но вместе с доходом приходит и обязанность — платить налог. В 2025 году порядок стал жёстче: ФНС активно отслеживает подозрительные переводы, а прогрессивная шкала ставок делает уклонение от уплаты ещё рискованнее, пишет News.ru (18+). Разбираемся, как узаконить прибыль и не попасть на штраф.
Сколько платить?
Если вы сдаёте жилплощадь как физлицо, доход облагается по прогрессивной шкале через декларацию 3-НДФЛ:
- до 2,4 млн руб./год — 13%,
- 2,4–5 млн — 15%,
- 5–20 млн — 18%,
- 20–50 млн — 20%,
- свыше 50 млн — 22% .
Таким образом, при доходе менее 200 тыс. руб. в месяц — ставка 13%. Но если превысите 2,4 млн в год — налог вырастет.
Альтернативы: как сократить сумму налога
1. Самозанятый (НПД)
4% — при сдаче обычным гражданам,
6% — при сдаче организации (юрлицу).
Плюсы: не нужна декларация, налог считается и платится через приложение "Мой налог" (18+).
2. ИП на упрощенной системе налогооблажения (6%)
Подходит при высоких доходах. Нужно платить фиксированные страховые взносы (около 45 тыс. руб./год), но можно вести учёт и снижать налог за счёт расходов.
3. Патентная система
Фиксированная стоимость патента (зависит от региона и площади). Удобно при стабильной арендной плате. Страховые взносы можно учесть при расчёте налога.
Когда и как отчитываться?
Физлица подают 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года (например, за 2025 год — до 30 апреля 2026). Налог уплачивается до 15 июля. Самозанятые и ИП — платят онлайн, декларацию не сдают.
Какие последствия предусмотрены за несвоевременное внесение платежа?
- Штраф за несдачу декларации — 5–30% от налога, но не менее 1000 руб.
- Пени — 1/300 ставки ЦБ в день.
- Штраф за неуплату — 20–40%, при задолженности от 2,7 млн руб. за 3 года — уголовная ответственность.
Как снизить налог легально?
Используйте вычеты: если квартиранты платят за ЖКУ — эти суммы не включаются в доход.
При работе как физлицо — можно уменьшить налог на вычеты по лечению, обучению, ИИС.
Самозанятым и ИП — вести учёт расходов (ремонт, коммуналка, обслуживание).
Что проверяет ФНС?
- Регулярные поступления на счет — особенно если у вас имеется не одно жилье.
- Данные Росреестра и банков.
- Наличие договоров аренды — они защищают и от претензий, и от обвинений в незаконной деятельности.
Не платить налог — значит рисковать штрафами, блокировкой счётов и даже тюрьмой. Лучше выбрать удобный режим и платить честно — так спокойнее и выгоднее.
