С 1 января 2026 года операции по банковским картам будут облагаться налогом НДС в 22%. Такими данными делится Центробанк. Эльвира Набиуллина предупредила Минфин: банки в таком случае поднимут тариф.
НДС Минфин повышает практически для всего бизнеса, ставка увеличится с 20 до 22%, а некоторые попадают под нее впервые. А значит, болезненнее ощутят на себе удар. Таковыми являются, как оказалось и банки. Их услуги не облагалась налогом с 2006 года вовсе. А сейчас получается двойной удар.
Как это работает?
Представь, когда ты прикладываешь карточку к аппарату в магазине (терминалу), за эту операцию кто-то должен заплатить налог государству. Терминал принадлежит банку, они платят налог. А магазины платят банку комиссию – за то, что пользуются их терминалами. Сам процесс покупки через терминал называется эквайринг. Но есть еще и процессинг – это уже когда банк переводит ваши деньги на счет магазина, конечно, через себя, и тоже берет небольшую комиссию.
Теперь сумму этой комиссии, а точнее ее 22%, надо будет отдать государству. Кто будет это делать?
Банки уже думают о том, как поднять расценки на эквайринг, а магазины, как поднять цены на товар, чтобы компенсировать дополнительные издержки.
Что ждёт держателей карт после повышения НДС
Рост ставки НДС, запланированный с 2026 года, может стать причиной цепочки изменений, которая коснётся и обычных пользователей банковских карт. Вот как это, вероятно, будет выглядеть.
Прежде всего, банкам станет дороже предоставлять магазинам услуги по приёму безналичной оплаты — так называемый эквайринг. Чтобы компенсировать свои возросшие расходы, финансовые организации, скорее всего, повысят тарифы на эти услуги для бизнеса. В ответ предприниматели, стремясь сохранить прибыль, могут незначительно поднять цены на свои товары и услуги.
Но на этом изменения не остановятся. Банки также могут пересмотреть условия и для конечных клиентов — держателей карт. Это может выразиться в повышении стоимости обслуживания, изменении программ лояльности (например, уменьшении кешбэка) или в росте цен на дополнительные сервисы и премиальные подписки.
По сути, повышение налоговой нагрузки на банковские операции может привести к тому, что безналичные расчёты станут для всех участников немного дороже. В перспективе это даже способно повлиять на наши привычки: некоторые покупатели в поисках экономии могут активнее использовать наличные, переводы по СБП или прямые платежи на карту, чтобы избежать дополнительных комиссий.
Будет не 22% от всей покупки!
Это был бы кошмар. Налог берётся только с комиссии банка, а не со всей суммы, которую мы платим за продукты.
Пример: Хлеб за 100 рублей. Банк взял с магазина комиссию, скажем, 2 рубля за то, что ты расплатился картой. С этих 2 рублей банк и заплатит повышенный налог (тот самый НДС), а не со 100 рублей. И да, налог коснётся не всех платежей. Он будет применяться в основном к комиссиям за те операции, где банк выступает как посредник и оказывает услугу.
Вот к чему это относится:
Комиссия с магазина за приём карты (эквайринг).
Комиссия за переводы между счетами и картами в разных банках.
Комиссия за оплату услуг (ЖКХ, штрафы, налоги) через банк.
Комиссия за обмен валюты.
Плата за выпуск и обслуживание некоторых премиальных карт и пакетов услуг.
**
А вот что НЕ будет облагаться этим повышенным налогом (или будет, но по-другому):
Твои личные переводы по номеру телефона (СБП) — на них есть свои правила.
Проценты, которые банк начисляет тебе на вклад.
Проценты, которые ты платишь банку по кредиту.
Сама операция снятия наличных в банкомате.
Итог:
Всё не так страшно, как может показаться сначала. Цены вырастут не на 2%, а на какую-то малую часть процента, потому что налог бьёт по цепочке и только по комиссиям. Но то, что банкам станет чуть дороже работать, — факт. И они, скорее всего, постараются компенсировать это там, где могут: чуть подняв тарифы на свои услуги или уменьшив кешбэк. Мы это почувствуем, но не катастрофически.Читайте также
- С 1 января 2026 года не пройдут на пособие – юрист объясняет, как это связано со вкладами